AI自動化通関・輸出税還付詐欺：スマート申告をうたい、高額前払金を受け取った後に税関書類を偽造して逃亡

誰が狙われるか

被害者は主に中小の越境EC販売者、貿易会社の営業担当者、または創業間もない貿易チームで、多くの場合、専任の通関・税務担当者がおらず、輸出税還付の手続きに不慣れであり、監督管理が厳格化しているというニュースに直面すると恐怖を抱きやすく、手間が省けてコンプライアンスにもかなう近道を急いで探し求める。詐欺師は、こうした販売者が通関コストを節約し、還付が止められるのを避けたいという心理につけ込み、AI自動化、システムによる税関連携、リアルタイム還付などといった話術でプロフェッショナル感を演出し、被害者が資格・資質を確認しないまま高額の前払金を支払い、後になって通関書類も還付の進捗もすべて偽造だったと気づくように仕向ける。

骗局怎么运作

• 越境販売者コミュニティ、ショート動画、またはインスタントメッセージのグループで広告を出し、システムが税関のシングルウィンドウおよび税務システムに接続でき、AIによって商品分類、通関申告書作成、輸出税還付申告を自動で完了すると宣伝し、通過率を高め、還付サイクルを短縮できるとうたう。
• 営業担当者は専門的な話術で、販売者の輸出カテゴリ、仕向国、過去に還付が止められた経験を尋ね、さらに公式に見えるシステムデモ動画や画面スクリーンショットを送り、技術力が高いという偽の印象を作り出し、多くの同業者がすでに利用していると主張する。
• システム導入費、データ連携費、初月通関サービス費、輸出税還付の前払保証金などの名目で、数千元から数万元までさまざまな前払金を先に支払うよう要求し、その後は票単位の課金、または還付金が入金された後に分け前を受け取るなどと約束する。
• 入金後、販売者に貨物情報、請求書、通関資料などの提供を求め、その後、偽造した税関申告書、通関許可通知、または税務受理控えを送り返し、さらには画像加工ソフトで税関番号入りのスクリーンショットを作成し、販売者に通関と還付がすでに手続きに入ったと誤解させる。
• 販売者が還付金の入金時期やシステムのログイン権限を問いただすと、相手は税関審査の厳格化、税務システムの更新、資料の追加補充などを理由に引き延ばし、最終的に連絡が取れなくなるかグループチャットを解散し、販売者が税関や税務部門に確認して初めて書類が偽造であると判明する。

红旗信号（看到这些快跑）

• 🚩 高額のシステム導入費またはサービス前払金を先に支払うよう要求する一方で、検証可能な会社主体、事務所所在地、過去の顧客事例の提供を拒否する。
• 🚩 AIシステムが税関・税務システムと自動連携できると宣伝しながら、公式インターフェースの許認可文書やログイン可能なシステムアカウントを提供せず、スクリーンショットと画面録画だけを送る。
• 🚩 通関書類上の税関番号、会社名、日付形式が公式テンプレートと明らかに異なる、または税関公式サイトで該当する申告記録を照会できない。
• 🚩 還付が止められた、税関の取り締まりが厳しいなどを理由に、たびたび追加保証金や優先処理費を要求するが、具体的な審査進捗や検証可能な手続き番号を一向に示さない。
• 🚩 営業担当者がコミュニティで新規登録アカウントを使用し、頻繁にグループと連絡先を変更し、しかも入金口座が個人名義口座、または会社名と一致しない第三者口座である。

真实案例

• 2026年初め、深センの税務・税関部門は輸出税還付詐欺事件を合同で摘発し、関与した企業は「买单配票」方式で輸出税還付を不正に取得したとして、最終的に追徴税額、罰金、延滞金を合わせて約9000万元を徴収された。この事件では、複数の企業経営者が、いわゆる通関サービス業者に高額のサービス料を支払ったものの、真正な通関申告記録を得られなかったと証言している。（出典：https://www.ennews.com/article-31853-1.html）
• 2026年2月、テンセントニュースは3社の貿易輸出企業が空殻の見せかけ輸出、全チェーンでの還付詐欺を行っていたと報じ、関係者は貨物輸出を捏造し、通関書類を偽造して還付を不正に取得したとして税務調査部門に摘発された。事件では一部の販売者が、迅速な還付を名目に仲介業者からサービス料を請求され、最終的に書類が不実であったために追徴課税された。（出典：https://news.qq.com/rain/a/20260227A06ID700）
• 2026年3月、北京の某裁判所は国境を越えた通信詐欺事件を公開し、犯罪グループは専門の権利保護弁護士または通関サービス業者に偽装し、販売者が止められた還付の回収や通関異常の処理を支援するとの名目で費用を騙し取り、合計399人が被害に遭った。この事件は、詐欺師がしばしば官公庁の背景を持つ人物を装い、販売者が通関・還付手続きに不慣れであることを利用して連鎖的な詐欺を行っていることを示している。（出典：https://news.bjd.com.cn/2026/03/27/11654727.shtml）

当局の見解

• 2026年2月27日、国家税務総局天津市税務局は注意喚起を発表し、納税者に対し輸出税還付申告における虚偽書類のリスクに注意するよう促し、還付申告は真実の貿易背景と適法な証憑に基づくべきであると強調した。
• 2026年初め、雨果跨境は輸出税還付の取り締まり強化を報じ、多くの地域の税務部門が「买单配票」や虚偽通関などの行為に対して集中的な取り締まりを実施しており、越境販売者は、いわゆる還付保証や迅速通関サービスを軽信しないよう注意喚起している。
• 2026年3月、京報網は、国境を越えた通信詐欺グループが専門の権利保護弁護士に偽装して詐欺を行ったと報じ、北京の警察当局は、販売者が通関・還付紛争においては正規の法的ルートを通じて権利を主張し、身元不明の人物に高額費用を支払わないよう注意喚起した。

防衛策

• ✅ サービス事業者の主体情報を確認し、相手に営業許可証、税関通関企業登録証明書、または税理士事務所の資格を提供するよう求め、国家企業信用情報公示システムや税関公式サイトにログインして真偽を照合し、併せて株主背景と通関資格の有効期限を確認する。
• ✅ 支払い前に個人口座への振り込みを拒否し、法人口座での受領と正規の請求書（インボイス）を求め、入金口座と会社名が一致しない場合には警戒する。
• ✅ AIによる自動通関・輸出税還付をうたうシステムについては、相手にログイン可能なデモアカウントまたは実地デモの提供を求め、税関インターフェースの許認可文書を確認し、スクリーンショットや画面録画だけで支払ってはならない。
• ✅ 自分で税関12360ホットラインまたは現地税務局に通関書類と還付申告の進捗を確認し、公式の照会結果を基準とし、サービス事業者が提供するいわゆる内部システムのスクリーンショットを軽信しない。