Lernout & Hauspie韓国子会社による売上水増し・架空チャネル収入

複数地域 · 専門サービス・会計法務 · 詐欺・落とし穴

Lernout & Hauspie韓国子会社による売上水増し・架空チャネル収入 複数地域 · 専門サービス・会計法務 · 詐欺・落とし穴 01 / 骗子动作链 02 / 受害者视角 03 / 官方防线 引流 收割 第1步 · ステップ1 · 骗子动作链 › 引流 第1步 ステップ1 受害者看到 · ステップ1 · 受害者视角 › 引流 受害者看到 ステップ1 第2步 · ステップ2 · 骗子动作链 › 收割 第2步 ステップ2 受害者看到 · ステップ2 · 受害者视角 › 收割 受害者看到 ステップ2 第3步 · ステップ3 · 骗子动作链 › 收割 第3步 ステップ3 受害者看到 · ステップ3 · 受害者视角 › 收割 受害者看到 ステップ3 红旗信号 · 四半期末の収入が… · 官方防线 › 收割 红旗信号 四半期末の収入が… Legend User UI Agent logic Policy Tool action Context / trace

红旗信号（别上当）

  • • 四半期末の収入が異常に集中
  • • 契約に未開示の「サイドアグリーメント」が付随
  • • 売掛金ファクタリングと担保預金が同時に発生
  • • 顧客リストは驚くべきものだが裏付けがない
  • • 監査意見は繰り返し限定付き
  • • 内部インセンティブと収入不正が深く結び付く

真实案例

  • • 2000年秋、「ウォール・ストリート・ジャーナル」が一連の調査報道を掲載し、L&…
  • • 2002年6月、米国証券取引委員会（SEC）は第17782号訴訟公告を公表し、L…
  • • 2010年、ベルギーの裁判所はL&H創業者の甲某、乙某および元最高経営責任者（C…
  • • 韓国子会社の当時の責任者である丁某は、買収完了後に約2500万ドルの「アーンアウ…

怎么防护

  • • 投資家の行動
  • • 監査機関の行動
  • • 企業内控の行動
  • • 規制当局の行動
  • • 世論デューデリジェンス行動

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